Como proprietário de uma pequena empresa, você provavelmente está lidando com muito mais do que apenas sua conta corrente pessoal. Se você não administrar adequadamente as finanças da sua empresa, haverá mais em jogo do que uma taxa de cheque especial: agora você terá uma organização inteira para prestar contas.
Os orçamentos de pequenas empresas são necessários para equilibrar a receita, estimar quanto você gastará e projetar previsões financeiras, para que você possa ficar fora do vermelho e manter seu negócio funcionando.
Mas criar um modelo de orçamento para pequenas empresas não é uma tarefa fácil. Como não tenho um negócio para administrar, fiz o trabalho pesado para você. Confira estes modelos gratuitos para download para o orçamento da sua pequena empresa.
Índice:
10 modelos de orçamento para sua pequena empresa
Confira nossos modelos de orçamento para pequenas empresas, projetados para ajudar você a planejar suas finanças, gerenciar suas despesas e fingir que está a uma planilha de ficar rico.
1. Modelo de orçamento estático
Ideal para: vários departamentos ou fluxos de receita; indústrias com operações complexas
Um orçamento estático combina todos os orçamentos específicos de função que uma empresa usa em um só. Normalmente, um orçamento estático inclui os seguintes itens (além de quaisquer outros orçamentos que sua empresa possa usar):
Projeções de fluxo de caixa: estimativas de quanto dinheiro entrará e sairá do seu negócio. Eles também ajudam você a decidir quando, como e em que você deve gastar dinheiro.
Despesas totais esperadas: todas as despesas estimadas, incluindo custos trabalhistas e administrativos.
Ao integrar todos os seus orçamentos e projeções, o orçamento estático fornece uma imagem completa das despesas estimadas e da estratégia financeira da sua empresa para o próximo ano fiscal.
2. Modelo de orçamento de despesas gerais
Melhor para: empresas de serviços
É fácil esquecer despesas que não estão diretamente ligadas à produção, como taxas de entrega ou serviços públicos. Mas esses custos existem (e podem aumentar rapidamente), então você precisa de um orçamento para despesas gerais. Um modelo detalhado de orçamento de despesas gerais incluirá:
Despesas administrativas
Impostos
Aluguel
Utilitários
Seguro
Ele compara o valor orçado com os valores reais (aviso: pode ser um despertar desagradável) e pode ajudar a melhorar a precisão do planejamento financeiro futuro.
Prever gastos indiretos também ajuda você a fazer um plano de como usar outros fundos de forma mais prática: se você sabe quanto gastará em despesas indiretos, pode tomar melhores decisões comerciais. Por exemplo, você saberia se pode investir dinheiro em outras iniciativas, como adicionar um serviço de entrega ou atualizar equipamentos.
3. Modelo de orçamento para múltiplos projetos
Melhor para: Indústrias baseadas em projetos
Se você gerencia vários projetos , como desenvolvimento de sites ou planejamento de eventos, cada um com seu próprio orçamento e despesas, você precisa de um orçamento para vários projetos para ajudar a manter a cabeça no lugar. Este tipo de orçamento ajudará você a monitorar os seguintes itens por projeto:
CPV (custo dos produtos vendidos) produto por produto
Custos de mão de obra
Custos de equipamentos e recursos
Despesas indiretas do projeto, como viagens
Um orçamento para múltiplos projetos estabelece estimativas para tudo o que você precisa para concluir os projetos. Ele também permite que você acompanhe os custos para garantir que não esteja gastando mais do que o contabilizado no orçamento.
4. Modelo de orçamento de inicialização
Melhor para: Novos pequenos negócios e startups
Startups precisam garantir sucesso financeiro desde o início para que possam reinvestir o lucro no negócio e potencialmente atrair mais investidores.
Mas, diferentemente de pequenas empresas estabelecidas, você não tem dados financeiros passados para basear suas despesas. É por isso que você precisa de um orçamento startup para se concentrar nas despesas do seu primeiro ano de negócio, incluindo itens como:
Financiamento de investidores e empréstimos
Licenciamento e autorizações
Design de logotipo e site
Domínio do site
Software empresarial
Instalação de segurança
Despesas gerais
Despesas de capital
5. Modelo de orçamento trabalhista
Melhor para: empresas maiores com muitos funcionários
A menos que você faça um show solo, precisará de um orçamento para mão de obra. E mesmo que você esteja um show solo, é bom saber se você tem condições de se pagar. Um orçamento de mão de obra detalha todos os custos relacionados aos funcionários, como:
Remunerações
Bônus
Impostos sobre a folha de pagamento
Trabalho contratado
Divida os custos dos funcionários em categorias diretas, indiretas, fixas e variáveis para esclarecer como sua empresa aloca seus recursos. Você também pode considerar diferentes cenários com mais facilidade quando entende o detalhamento dos custos de mão de obra.
Por exemplo, você pode simular o impacto de adicionar ou reduzir funcionários em departamentos específicos ou avaliar os efeitos de diferentes estruturas de remuneração em diferentes equipes.
Uma previsão precisa dos custos de mão de obra garante que você possa atender às suas necessidades de pessoal de forma sustentável e pode ajudá-lo a tomar decisões de contratação informadas. No futuro, isso também pode ajudar você a determinar se pode dar aumentos, bônus ou benefícios adicionais aos seus funcionários.
6. Modelo de orçamento de fluxo de caixa
Melhor para: empresas com receitas e despesas flutuantes; empresas sazonais; varejo
Por mais importante que seja estar atento a quanto dinheiro você está gastando, você também deve monitorar quanto dinheiro está ganhando. Um orçamento de fluxo de caixa ajuda a estimar como o dinheiro entra e sai do seu negócio. Inclui:
Saldo inicial (definido no início do mês, trimestre ou ano)
Entrada de caixa projetada de todos os fluxos de receita
Despesas estimadas em dinheiro
Saldo final (calculado no final do mês, trimestre ou ano)
Esse tipo de orçamento permite que você gerencie seus recursos proativamente, antecipe possíveis escassez de caixa e crie estratégias de crescimento. Por exemplo, se você sabe que só vai atingir o ponto de equilíbrio neste ano, você pode esperar para expandir ou fazer um grande investimento.
7. Modelo de orçamento administrativo
Melhor para: empresas focadas em otimizar operações
Um orçamento administrativo inclui todas as despesas gerais que a empresa como um todo precisa para funcionar. Este tipo de orçamento conta com:
Despesas de depreciação
Seguro
Treinamento e desenvolvimento
Despesas de comunicação
Marketing
Taxas de contabilidade
Embora você possa tecnicamente incluir despesas administrativas em um orçamento indireto e encerrar o dia, um orçamento administrativo separado oferece uma visão mais ampla de como sua empresa está operando.
Sem controlar os custos administrativos, você pode estar gastando desnecessariamente ou perdendo o foco em áreas onde seria mais sensato investir seu dinheiro. Em outras palavras, você pode estar gastando muito em canetas sofisticadas quando deveria estar economizando para atualizar sua caixa registradora.
8. Modelo de orçamento para eventos
Ideal para: planejadores de eventos; equipes de marketing; empresas que organizam grandes reuniões
Planejar um evento é um ato de equilíbrio, e um modelo detalhado de orçamento para eventos ajudará você a evitar surpresas. Este modelo cobre todos os custos essenciais associados ao seu evento, incluindo:
Aluguel de espaço
Entretenimento
Aluguel de equipamentos
Despesas de alimentação
Marketing
Um modelo de orçamento para eventos garante que você tenha uma compreensão clara de seus gastos em diferentes categorias. Isso ajuda a evitar gastos excessivos e pode até destacar oportunidades de cortar despesas desnecessárias. (Você realmente precisa daquela segunda escultura de gelo?)
9. Modelo de orçamento departamental
Melhor para: Grandes organizações com vários departamentos
Tem mais de um departamento? Ou pelo menos mais de duas pessoas fingindo ser de departamentos diferentes? Então você precisa de um modelo de orçamento departamental para manter tudo sob controle quando partes da sua empresa lidam com orçamentos separados. Ele centraliza os gastos em coisas como:
Salários
Despesas operacionais
Treinamento e desenvolvimento
Marketing e publicidade
Custos de projetos específicos do departamento
Este modelo permite que os chefes de departamento gerenciem seus recursos de forma eficaz, alinhando-os às metas financeiras gerais da empresa, dando a eles uma melhor compreensão da saúde financeira de cada equipe. Então, quando a equipe de marketing quer gastar muito em um Cameo de Carson Kressley, você pode dizer com segurança: "Claro, mas vamos analisar os números primeiro".
10. Modelo de despesas comerciais mensais
Melhor para: Pequenas empresas que gerenciam custos operacionais regulares
Administrar um negócio significa lidar com inúmeras despesas, e controlá-las é essencial para o sucesso a longo prazo. Um modelo de despesas comerciais mensais fornece uma imagem clara de suas saídas regulares, como:
Utilitários
Material de escritório
Marketing
Despesas de viagem
Acompanhar suas despesas mensais ajuda você a manter o controle sobre o fluxo de caixa e se prepara para quaisquer problemas financeiros. Com este modelo, você verá onde pode cortar custos — como talvez abandonar aquela assinatura da Adobe se o Photoshop não foi tocado desde o governo Obama.
Como usar nossos modelos de orçamento para PMEs
Esses modelos de orçamento profissional foram projetados para simplificar o processo de orçamento, tornando-o acessível mesmo se você não for um especialista financeiro. Usá-los é simples:
Selecione o modelo apropriado: Escolha o modelo que melhor se adapta às necessidades do seu negócio.
Insira dados financeiros: insira seus valores financeiros projetados ou reais.
Personalize-o do seu jeito: para que corresponda ao seu negócio. Adicione ou subtraia categorias com base no que você realmente gasta dinheiro.
Atualize conforme necessário: atualize regularmente os modelos para refletir quaisquer alterações em suas atividades comerciais.
Como criar um orçamento para sua pequena empresa
É clichê, mas é verdade: você precisa gastar dinheiro para ganhar dinheiro. Mas isso não é desculpa para começar a investir dinheiro no seu negócio à toa.
O orçamento força você a priorizar seus objetivos, para que você gaste dinheiro nas coisas que mais importam. Veja como criar um orçamento para uma pequena empresa em quatro etapas:
Separe as despesas comerciais das pessoais. Pelo amor de Suze Orman, não misture suas despesas pessoais e comerciais. Se você ainda não o fez, abra uma conta bancária empresarial específica. Isso torna mais fácil rastrear, categorizar e analisar suas finanças.
Identifique seu capital de giro para o período orçamentário. Some seus ativos atuais, como dinheiro, contas a receber e estoque. Em seguida, subtraia os passivos circulantes, como contas a pagar e dívidas de curto prazo. O valor restante é o que lhe resta para cobrir suas despesas operacionais durante o período de orçamento.
Determine seus custos fixos e variáveis. Faça uma lista dos custos que permanecem os mesmos todos os meses (custos fixos) e dos que mudam (custos variáveis). Elas mudarão com base na finalidade do orçamento. Por exemplo, um orçamento de mão de obra considerará apenas os custos relacionados aos funcionários.
Calcule suas despesas totais. Some todos os custos do seu negócio, incluindo custos fixos, custos variáveis, mão de obra e quaisquer outras despesas aplicáveis. Esse total é o quanto seu negócio precisa para funcionar. Qualquer dinheiro restante do seu capital de giro pode ser alocado para outros investimentos empresariais.
Realize revisões periódicas. Um orçamento não é um acordo do tipo "faça um e esqueça" — revisões regulares ajudam você a manter o controle de suas metas financeiras e a se adaptar às mudanças. Tente revisar seu orçamento mensalmente, trimestralmente e anualmente.
Mensalmente: compare seus gastos com os valores orçados para detectar quaisquer desvios. Procure insights sobre fluxo de caixa, tendências de vendas e gerenciamento de despesas.
Trimestral: analise mais a fundo o desempenho dos últimos três meses. Analise tendências para ajustar projeções futuras para o próximo trimestre e identificar áreas de melhoria.
Anualmente: reflita sobre seus objetivos financeiros de longo prazo para o ano fiscal. Avalie a eficácia de suas estratégias de orçamento e defina novas metas orçamentárias para o próximo ano.
Métodos de orçamento
Se você já fez um orçamento antes e odiou, talvez você tenha usado um método de orçamento ineficaz para suas preferências. Aqui estão alguns métodos de orçamento que você pode tentar:
Tradicional: Esse orçamento é definido para um período determinado e usa os números do ano anterior como referência. Depois de definir seu orçamento, você não o altera, a menos que obtenha aprovação para um ajuste.
Contínuo: essa abordagem dinâmica abrange um período de tempo contínuo em vez de um período fixo. À medida que cada mês ou trimestre passa, você adiciona um novo período de orçamento e remove o período mais antigo. Isso permite que as empresas ajustem as projeções com base no desempenho em tempo real e nas condições de mercado.
Flexível: Este orçamento muda junto com sua previsão de vendas. À medida que a atividade de vendas em tempo real se desvia dos valores orçados, você recalcula o orçamento para refletir os novos dados.
O que um orçamento empresarial deve incluir?
Agora que você já conhece as etapas básicas, vamos falar sobre o que realmente compõe o orçamento de uma empresa. Aqui estão as coisas que você absolutamente não deve esquecer:
Receita projetada: estime a renda que você espera gerar. Isso pode ser baseado em dados históricos ou pesquisas de mercado. E não, você não pode simplesmente manifestar seis dígitos.
Custos fixos: são despesas recorrentes que não mudam muito ao longo do tempo, como aluguel, salários e seguros.
Custos variáveis: essas despesas variam dependendo das atividades do seu negócio, como matérias-primas, taxas de contratantes e quanto você precisa subornar o entregador durante a alta temporada.
Projeções de fluxo de caixa: use isso para antecipar o momento das receitas e despesas para garantir que você tenha dinheiro suficiente em mãos.
Margens de lucro: calcule a diferença entre sua receita e despesas para entender a lucratividade.
Dicas de orçamento para pequenas empresas
Antes de sair correndo para imprimir seus modelos de orçamento, vamos dar algumas dicas rápidas para ajudar você a minimizar a carnificina financeira.
Atualize seu orçamento regularmente: não estou dizendo que você precisa ficar obcecado por isso, mas você deve manter seu orçamento atualizado com números reais. Isso ajuda a identificar tendências e fazer os ajustes necessários.
Monitore o desempenho em relação ao orçamento: compare regularmente seu desempenho real com os valores orçados. Essa prática ajuda a identificar discrepâncias precocemente e tomar ação corretiva.
Seja realista: seja honesto consigo mesmo e com seus números. Se você está com dificuldades para manter as luzes acesas, provavelmente não precisa daquela Herman Miller.
Plano para contingências: reserve fundos para despesas inesperadas, como quando a geladeira do escritório morre misteriosamente e todos entram em pânico por causa do iogurte.
Use um software de orçamento: se você tem mais do que um orçamento básico para administrar, uma planilha pode parecer antiquada. O software de contabilidade simplifica o processo de orçamento e torna o rastreamento e os ajustes muito mais fáceis.
Procure aconselhamento profissional: se não tiver certeza sobre qualquer aspecto do orçamento, não hesite em consultar um consultor financeiro ou contador. Os tutoriais do YouTube só levarão você até certo ponto.
Automatize sua pequena empresa
Saber quando ou onde investir dinheiro no seu negócio é apenas uma das muitas tarefas que você tem como proprietário de uma pequena empresa. Aprenda como a automação para pequenas empresas pode ajudar a tirar algumas dessas tarefas recorrentes das suas mãos, para que você possa se concentrar no crescimento do seu negócio.
Se você optar por uma planilha, poderá automatizar a entrada de dados com as integrações do Planilhas do Zapier, enviando informações de e para o Planilhas. Saiba mais sobre como automatizar o Planilhas Google ou experimente um destes modelos pré-fabricados.
Salvar novos e-mails do Gmail que correspondam a certas características em uma planilha do Google
Crie linhas no Planilhas Google para novos leads do Google Ads
Adicionar novos leads de anúncios de leads do Facebook às linhas em Google Sheets
Enviar e-mails pelo Gmail quando as linhas do Planilhas Google forem atualizadas
Zapier é a plataforma de orquestração de IA mais conectada, integrando-se a milhares de aplicativos de parceiros como Google, Salesforce e Microsoft. Use interfaces, tabelas de dados e lógica para criar sistemas seguros, automatizados e orientados por IA para seus fluxos de trabalho críticos de negócios em toda a pilha de tecnologia da sua organização. Saber mais.
Perguntas frequentes sobre orçamento para pequenas empresas
Ainda não sabe por onde começar com o orçamento da sua pequena empresa? Confira as respostas para essas perguntas comuns antes de abrir uma nova Planilha Google.
Como escrever um orçamento para uma pequena empresa?
Escrever um orçamento para uma pequena empresa envolve estimar sua renda, listar todas as suas despesas e subtrair suas despesas da sua renda. Comece analisando registros financeiros anteriores, se disponíveis, para fazer projeções informadas. Depois, use um modelo de orçamento para organizar todas as informações e facilitar os cálculos.
Use seu orçamento como uma ferramenta para o processo de decisão, não apenas como um exercício de manutenção de registros.
Com que frequência devo revisar meu orçamento?
É aconselhável revisar seu orçamento pelo menos uma vez por mês. Revisões regulares permitem que você compare o desempenho real com suas projeções, ajudando a identificar problemas antecipadamente. Revisões mensais ajudarão você a ser proativo em vez de reativo na gestão de suas finanças. Revisões trimestrais e anuais também são importantes para o planejamento de longo prazo e definição de metas.
Quais são as categorias comuns a serem incluídas no orçamento de uma pequena empresa?
Categorias comuns a serem incluídas no orçamento de uma pequena empresa são:
Fontes de receita
Custo dos produtos vendidos
Despesas operacionais (aluguel, serviços públicos, salários, etc.)
Despesas discricionárias (treinamento, viagens)
Custos de marketing e publicidade
Pagamentos de dívidas
Impostos
Incluir essas categorias garante uma visão abrangente de suas obrigações financeiras e ajuda no planejamento eficaz.
Qual é o melhor software gratuito de orçamento empresarial?
O melhor software empresarial de orçamento gratuito dependerá das necessidades do seu negócio, mas o Wave geralmente é uma opção gratuita popular. Ou você pode usar uma planilha — role para cima para ver alguns modelos gratuitos de orçamento para pequenas empresas.
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Este artigo foi publicado originalmente em setembro 2023. A atualização mais recente, com contribuições de Allisa Boulette, foi em outubro 2024.
